ВИДИ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ, ЩО НАДАЮТЬСЯ КРЕДИТНОЮ СПІЛКОЮ
(на підставі Стандартної ліцензії)
- Залучення коштів та банківських металів, що підлягають поверненню;
- Надання коштів та банківських металів у кредит.
Залучення коштів та банківських металів, що підлягають поверненню – фінансова послуга, яка передбачає залучення фінансовою установою грошових коштів та/або банківських металів на підставі письмового договору з клієнтом із зобов’язанням такої фінансової установи щодо наступного повернення таких грошових коштів та/або банківських металів через визначений у договорі строк з виплатою клієнту процентів (або доходу в іншій формі).
Залучення коштів та банківських металів, що підлягають поверненню здійснюється кредитною спілкою у формі вкладів (депозитів).
Надання коштів та банківських металів у кредит – фінансова послуга, яка передбачає надання кредитною спілкою кредитів своїм членам та іншим кредитним спілкам на підставі кредитного договору або іншого договору, який має всі ознаки кредитного договору, визначені статтею 1054 Цивільного кодексу України.
Кредит – грошові кошти, які надаються кредитною спілкою як надавачем фінансових послуг (кредитодавцем) особі (позичальнику) у користування на поворотній основі на визначений строк із сплатою процентів.
Порядок та умови надання зазначених фінансових послуг містяться у “Правила про надання фінансових послуг та примірні договори” та примірних договорах про надання фінансових послуг, які знаходяться на цьому вебсайті у розділі “Правила про надання фінансових послуг та примірні договори“.
З інформацією про вартість, ціну/тарифи, розмір плати (проценти) щодо фінансових послуг залежно від виду фінансової послуги можна ознайомитися на цьому вебсайті у розділах “Кредити” та “Депозити”.
При наданні фінансових послуг кредитна спілка керується вимогами підпункту 165.1.29 пункту 165.1 статті 165 Податкового кодексу України, згідно яких до загального місячного (річного) оподатковуваного доходу члена кредитної спілки платника податку не включаються, зокрема, основна сума внеску (вкладу) члена кредитної спілки на депозитний рахунок, яка повертається члену кредитної спілки, а також основна сума кредиту, що отримується членом кредитної спілки (протягом строку дії договору).
Відповідно до підпункту 170.4.1 пункту 170.4 статті 170 Податкового кодексу України кредитна спілка с податковим агентом члена кредитної спілки платника податку під час нарахування на його користь доходів у вигляді процентів за користування внеском (вкладом) члена кредитної спілки на депозитний рахунок, і сплачує (перераховує) до бюджету у строки, визначені цим Кодексом для місячного податкового періоду, загальну суму податку, нарахованого за ставкою 18%, визначеною пунктом 167.1 статті 167 цього Кодексу, із загальної суми процентів, нарахованих за податковий (звітний) місяць на суми вкладів (депозитів) членів кредитної спілки у кредитній спілці. Також, з таких доходів у вигляді процентів стягується військовий збір у розмірі 1,5% відповідно до пункту 16 підрозділу 10 розділу ХХ Податкового кодексу України.
Надання споживчих кредитів здійснюється кредитною спілкою з дотриманням вимог Закону України “Про споживче кредитування”.
Загальна вартість споживчого кредиту включає загальний розмір кредиту, тобто суму коштів, які надані та/або можуть бути надані споживачу за договором про споживчий кредит та загальні витрати за споживчим кредитом, тобто витрати споживача, пов’язані з отриманням, обслуговуванням та поверненням кредиту, уключаючи проценти за користування кредитом.
Сума процентів за користування кредитом розраховується з використанням процентної ставки, затвердженої рішенням Наглядової ради кредитної спілки для певного виду споживчого кредиту в залежності від режиму сплати процентів і основної суми кредиту, які визначені у п.п.3.2.1.5. Правил про надання фінансових послуг.
До загальних витрат за споживчим кредитом включаються:
- доходи Кредитодавця у вигляді процентів;
- інші витрати члена кредитної спілки – споживача (позичальника) на додаткові та/або супутні послуги, які підлягають сплаті на користь третіх осіб згідно з вимогами законодавства України та/або умовами передбаченими договором про споживчий кредит (за наявності).
Також до загальних витрат за споживчим кредитом уключаються комісії та інші обов’язкові платежі за додаткові та/або супутні послуги третіх осіб (за наявності):
- комісії за розрахунково-касове обслуговування банку, у якому відкритий рахунок кредитної спілки (під час зарахування коштів у рахунок погашення споживчого кредиту);
- страхові та податкові платежі;
- збори на обов’язкове державне пенсійне страхування;
- біржові збори;
- платежі за послуги державних реєстраторів;
- нотаріусів та інших осіб, а також інші обов’язкові платежі.
До загальних витрат за споживчим кредитом не включаються:
- платежі, що підлягають сплаті членом кредитної спілки – споживачем (позичальником) у разі невиконання його обов’язків, передбачених договором про споживчий кредит;
- платежі з оплати товарів (робіт, послуг), які член кредитної спілки – споживач (позичальник) зобов’язаний здійснити незалежно від того, чи правочин укладено з оплатою за рахунок власних коштів споживача чи за рахунок споживчого кредиту.
Кредитна спілка у встановленому нею порядку має право визначати перелік третіх осіб, які відповідають її вимогам та можуть надавати членам кредитної спілки – споживачам (позичальникам) додаткові та/або супутні послуги, пов’язані з укладенням договору про споживчий кредит. Кредитна спілка на своєму офіційному веб-сайті оприлюднює, забезпечує вільний доступ та своєчасне оновлення інформації про вимоги до осіб, які надають додаткові та/або супутні послуги, та до відповідних договорів, що приймаються кредитною спілкою у якості забезпечення за споживчим кредитом та/або укладення яких є умовою надання (подальшого обслуговування) споживчого кредиту, а також розміщує на ньому правила співпраці з такими особами (за наявності таких вимог).
Укладення договору про споживчий кредит не пов’язано з вимогою укладення договорів про надання додаткових та/або супутніх послуг із конкретною третьою особою.
У разі розірвання членом кредитної спілки – споживачем (позичальником) договору про надання додаткових та/або супутніх послуг, який є обов’язковим для укладення договору про споживчий кредит, та не укладення протягом 15 календарних днів нового договору про надання таких самих послуг з особою, що відповідає вимогам кредитної спілки, кредитна спілка має право вимагати дострокового виконання зобов’язань за договором про споживчий кредит.
Відмова від договору про споживчий кредит є підставою для припинення договорів щодо додаткових та/або супутніх послуг, що були визначені як обов’язкові для отримання кредиту, укладених членом кредитної спілки – споживачем (позичальником). Кредитна спілка або третя сторона повертають члену кредитної спілки – споживачу (позичальнику) кошти, сплачені ним за такі додаткові та/або супутні послуги, не пізніш як протягом 14 календарних днів з дня подання письмового повідомлення про відмову від договору про споживчий кредит, якщо такі послуги не були фактично надані до дня відмови члена кредитної спілки – споживача (позичальника) від договору про споживчий кредит у порядку, визначеному законодавством.
